财务管理制度怎么写

财务管理制度怎么写

财务制度管理范文一、总则依据《中华人民共和国会计法》、《财务通则》等会计法规，特制订本制度。学习之前先来做一个小测试吧点击测试我合不合适学会计1、会计年度为：元月一日至本年十二月三十一日止。2、公司采用房地产开发制度，会计核算采用权责发生制。二、现金及银行存款的管理1、财务收款必须开具收据或发票，原则上开具票据人员要与收款人分开，会计开票，出纳收款。现金要当面点清，出门概不负责。2、现金、银行存款的收付要逐笔、递日登记，及时入帐。每天下班前半小时，内部清点现金，自行查账，做到日清月结。3、开收据或发票时，要注明收款方式是现金还是转帐，若是转帐则要注明票据种类、号码。4、银行财务印鉴章要分开保管，专人负责。5、支票、汇票、电汇等转帐，要实行登记制度(购回支票后要用专用台帐记录票据号码)逐笔登记并注明资金用途流向、票据号码。不得开具远期支票、空头支票和空白支票。6、伍仟元以上款项尽量使用银行转帐。7、支付款项时，在审批手续完善后，由会计起票、领款人签字后，出纳才能付款。8、公司职员日常业务借支，在贰万元以下(不含贰万元)须主管财务负责人审批、借支。如财务负责人不在，须经总经理或董事长审批方可借支。在贰万元以上(含贰万元)还须报总经理及董事长审批后财务部方可借支。9、财务部现金库存，原则上不应超过贰万元，更不得用白条抵库。10、月底对库存现金要进行盘存，并出现金盘存表与会计核对。月初银行存款要与银行对帐单核对，若有未达帐项需要编制银行存款余额调节表。三、应收帐款及销售收入的管理1、对每一个客户要建立一个档案页(台帐)，反映其主要的经济活动及有关概况，以便跟踪管理。2、密切注视应收帐款的回收情况，财务人员有权、有责与客户联系，并催收应收帐款，清理有关帐户。到恒企教育学财务管理，教学课程会依照实际工作需要学习实操，学以致用，培训后就业指导。
2021-12-09